Uma conta caucionada é uma conta bancária em que o dinheiro é temporariamente mantido por um terceiro neutro. As etapas necessárias para configurar uma conta de garantia variam de acordo com o tipo de conta e as leis aplicáveis. Os proprietários de negócios podem ser obrigados a manter contas de custódia devido a requisitos de hipotecas imobiliárias, em nome de seus clientes ao manter fundos ou ao resolver disputas legais.
Contas imobiliárias
Contas de garantia imobiliária são comumente exigidas pelos credores para garantir o pagamento do seguro e das obrigações fiscais. O proprietário de uma pequena empresa pode preferir manter uma conta de garantia para imóveis comerciais para equilibrar o fluxo de caixa. Essas contas são regulamentadas pela Lei Federal de Procedimentos de Liquidação de Imóveis. As contas são normalmente configuradas e administradas pelo credor. Os pagamentos são feitos junto com o pagamento regular da hipoteca. O credor usa os fundos da conta para pagar o imposto do proprietário e as contas de seguro. O credor fornece um extrato ao proprietário do imóvel mostrando os valores depositados e pagos com essa conta.
Retenção de fundos de clientes
Se você for um proprietário, pode ser necessário manter uma conta de garantia para os depósitos de segurança do inquilino. Essas contas são regulamentadas por lei estadual, portanto, verifique se um depósito é necessário em seu estado e como a conta deve ser administrada. Se for necessária uma conta, abra-a em um banco no mesmo estado em que o imóvel alugado está localizado. A lei estadual indicará quanto dinheiro de cada inquilino pode ser mantido na conta, se você pode sacar dinheiro da conta para aluguel atrasado e quando e como o depósito do inquilino deve ser reembolsado. Se você for advogado, também deverá manter uma conta de custódia para os fundos dos clientes, como dinheiro de retenção não utilizado. Essas contas são chamadas de contas IOLTA e regulamentadas por lei estadual.
Contas de inquilino
Em alguns estados, os inquilinos têm o direito de pagar o aluguel em contas judiciais durante uma disputa com o proprietário. Se tal conta for permitida, o estado terá etapas específicas que o inquilino deve seguir para estabelecer a conta. O inquilino normalmente deve primeiro notificar formalmente o proprietário sobre o problema e dar a você a oportunidade de corrigi-lo. Se a disputa persistir, o estado também pode exigir que as partes compareçam a uma audiência antes que o inquilino possa abrir uma conta caucionada e começar a pagar o aluguel ao depósito, em vez do proprietário.
Outras Questões Legais
As contas de garantia são usadas em muitas outras situações, como a venda de um negócio ou ações judiciais, como ações por danos pessoais ou disputas contratuais. Esses tipos de contas tendem a ser menos regulamentados. Os requisitos para a conta são definidos por contrato entre as partes ou por ordem judicial. Dê ao banco uma cópia do contrato ou ordem judicial quando a conta for aberta. O documento delineia quem pode abrir a conta, o tipo de conta a ser aberta, o que acontece com os juros e como e quando os fundos podem ser retirados da conta.