O fluxo de caixa é a diferença entre o dinheiro que entra em sua pequena empresa e o dinheiro que sai. Você tem fluxo de caixa positivo quando traz mais dinheiro do que paga durante um período contábil. Você tem fluxo de caixa negativo quando paga mais do que ganha. Você pode calcular o fluxo de caixa anual de sua pequena empresa para medir sua saúde financeira. O fluxo de caixa positivo mantém sua pequena empresa funcionando e permite que você pague suas contas. O fluxo de caixa negativo diminui seu saldo de caixa e pode forçá-lo a fechar o negócio.
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Some todos os recebimentos de caixa que sua pequena empresa recebeu durante o ano para determinar o total de entradas de caixa. Os recebimentos em dinheiro incluem itens, como dinheiro recebido de vendas a dinheiro, dinheiro arrecadado de faturas de clientes e dinheiro de investimento dos proprietários. Por exemplo, suponha que sua pequena empresa recebeu $ 100,000 de vendas à vista e recebeu $ 75,000 de faturas pendentes. Adicione $ 100,000 a $ 75,000 para obter $ 175,000 em entradas de caixa totais.
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Some todos os pagamentos em dinheiro que sua pequena empresa fez durante o ano para determinar o total de saídas de caixa. Você pode fazer pagamentos em dinheiro para vários itens, como salários de funcionários, compras de estoque, aluguel, pagamentos de empréstimos, compras de equipamentos e impostos. Neste exemplo, suponha que você pagou à vista $ 40,000 em salários, $ 70,000 em estoque, $ 12,000 em aluguel, $ 2,000 em pagamentos de empréstimos e $ 15,000 em impostos durante o ano. Some $ 40,000, $ 70,000, $ 12,000, $ 2,000 e $ 15,000 para obter $ 139,000 em saídas de caixa totais.
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Subtraia suas saídas de caixa totais de suas entradas de caixa totais para determinar seu fluxo de caixa anual. Um número positivo representa o fluxo de caixa positivo, enquanto um resultado negativo representa o fluxo de caixa negativo. Continuando com o exemplo, subtraia $ 139,000 de $ 175,000 para obter $ 36,000 em fluxo de caixa anual positivo. Isso significa que você gerou dinheiro suficiente para pagar suas contas e acrescentou $ 36,000 ao seu saldo de caixa.